破發股光庭信息3.6億現金買楷碼科技 2021上市超募11億

中國經濟網北京6月11日訊 光庭信息（301221.SZ）昨晚發布關于購買成都楷碼科技股份有限公司100%股權的公告。武漢光庭信息技術股份有限公司（以下簡稱“公司”“上市公司”或“光庭信息”）擬以支付現金的方式向蘇州優昇科技有限公司等13名交易對手（以下簡稱“交易對方”）購買成都楷碼科技股份有限公司（以下簡稱“楷碼科技”或“標的公司”）100%股權（以下簡稱“標的股權”），本次交易完成后，楷碼科技將成為上市公司全資子公司，納入上市公司合并報表范圍。

本次交易中，楷碼科技100%股權的交易作價為36,000.00萬元，其中公司擬使用超募資金18,000.00萬元支付本次交易的部分收購價款，剩余部分使用自有或自籌資金支付。

為實現購買楷碼科技100%股權的目的，本次交易前，楷碼科技須自股份有限公司改制為有限責任公司。

本次交易前，楷碼科技須通過派生分立的方式剝離其持有的維度信息技術（蘇州）有限公司（以下簡稱“維度信息”）65%股權。分立完成后，楷碼科技持有維度信息35%股權，維度信息為楷碼科技的參股公司。本次交易的范圍為派生分立完成后的楷碼科技100%股權，不包含維度信息的65%股權，上市公司對維度信息并不構成控制。

本次交易不構成關聯交易，亦不構成《上市公司重大資產重組管理辦法》規定的重大資產重組。

根據審計報告，模擬楷碼科技分立后的合并報表最近一年的財務數據與公司最近一年財務數據的比較情況如下：

根據大信會計師事務所（特殊普通合伙）出具的模擬分立審計報告，楷碼科技最近一年模擬合并財務報表的主要數據如下：

綜合分析后，中聯資產評估集團有限公司認為收益法評估結果能較好地體現被評估單位的價值，故選擇收益法的評估結果作為本次評估的最終結果。采用收益法，得出被評估單位在評估基準日2024年12月31日的評估結論如下：模擬分立后的合并口徑歸屬于母公司的股東全部權益賬面值為10,593.76萬元，評估值36,279.13萬元，評估增值25,685.36萬元，增值率242.46%。本次交易價格基于上述評估結果，經交易各方充分協商確定，公司購買標的公司100%股權的交易作價為36,000.00萬元。

光庭信息2024年年度報告顯示，光庭信息報告期內營業總收入為6.07億元，同比下滑4.92%；歸屬于上市公司股東的凈利潤為2982.88萬元，去年同期為-1546.56萬元；歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為1863.96萬元，去年同期為-2229.05萬元；經營活動產生的現金流量凈額為5403.48萬元。

光庭信息于2021年12月22日在深交所創業板上市，公開發行數量為2315.56萬股，發行價格為69.89元/股，保薦機構（主承銷商）為國金證券股份有限公司，保薦代表人為王展翔、趙簡明。目前該股處于破發狀態。

光庭信息首次公開發行股票募集資金總額為16.18億元，扣除發行費用后，募集資金凈額為14.79億元，比原計劃多10.91億元。光庭信息于2021年12月17日披露的招股說明書顯示，該公司擬募集資金3.87億元，分別用于基于域控制器的汽車電子基礎軟件平臺建設項目、智能網聯汽車測試和模擬平臺建設項目、智能網聯汽車軟件研發中心建設項目。

光庭信息首次公開發行股票的發行費用合計1.40億元，國金證券獲得承銷保薦費用1.25億元。